省生態(tài)環(huán)境集團擬對安徽省生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)集團資產(chǎn)管理公司（原安徽鹽業(yè)后勤管理服務(wù)有限責(zé)任公司，以下簡稱“后勤公司”或“資產(chǎn)管理公司”）原總經(jīng)理王見同志進(jìn)行離任經(jīng)濟責(zé)任審計暨內(nèi)控監(jiān)督評價專項審計。現(xiàn)采取比選采購方式確定1家中介機構(gòu)，具體事宜如下：

一、審計項目基本情況

（一）資產(chǎn)管理公司基本情況

后勤公司成立于2016年11月,系省生態(tài)環(huán)境集團（原省鹽業(yè)集團）直屬（控股）子公司,公司注冊資本500萬元（實收資本200萬元），住所：合肥市廬陽區(qū)長江路146號。公司主要經(jīng)營范圍：餐飲住宿、旅游廣告、物業(yè)管理服務(wù)、建筑安裝維修、環(huán)境衛(wèi)生管理、百貨煙酒食品、果品蔬菜零售、勞務(wù)派遣、不動產(chǎn)經(jīng)營租賃等。截至2023年10月末資產(chǎn)總額150萬元，凈資產(chǎn)106萬元。2023年11月后勤公司更名為資產(chǎn)管理公司，注冊資本變更為1000萬元。

（二）資產(chǎn)管理公司原總經(jīng)理王見同志任職情況

2018年12月，王見同志任安徽鹽業(yè)后勤管理服務(wù)有限責(zé)任公司總經(jīng)理；2023年10月31日，免去其任職的安徽鹽業(yè)后勤管理服務(wù)有限責(zé)任公司總經(jīng)理職務(wù)。

二、審計目標(biāo)

（一）經(jīng)濟責(zé)任審計目標(biāo)

客觀評價王見同志在原后勤公司任職期間的履職情況，并針對發(fā)現(xiàn)的問題準(zhǔn)確界定責(zé)任，促進(jìn)資產(chǎn)管理公司加強內(nèi)部管理、深化改革、提升發(fā)展質(zhì)量。

（二）內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價審計目標(biāo)

圍繞重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對資產(chǎn)管理公司的內(nèi)部控制建立與實施情況開展監(jiān)督評價，準(zhǔn)確揭示資產(chǎn)管理公司風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷，促進(jìn)資產(chǎn)管理公司不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。

三、審計期間和范圍

（一）審計期間

1.經(jīng)濟責(zé)任審計期間為2020年11月1日-2023年10月31日，必要時追溯到以前年度。

2.內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價基準(zhǔn)日為2023年12月31日，內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性評價期間為2023年度。

（二）審計范圍

1.經(jīng)濟責(zé)任審計范圍為：全面審計2023年10月末資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)負(fù)債情況及2021年以來內(nèi)部經(jīng)營管理情況。

2.內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價范圍：全面審計資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制體系設(shè)計及執(zhí)行情況。

四、審計主要內(nèi)容

（一）經(jīng)濟責(zé)任審計主要內(nèi)容

1.貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟方針政策、上級單位及集團公司決策部署，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。

3.重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和效果情況。

4.企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運行情況，內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況。

5.企業(yè)招標(biāo)采購管理情況。

6.企業(yè)財務(wù)的真實合法效益情況，風(fēng)險管控情況，遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況。

7.在經(jīng)濟活動中落實有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。

8.國有資本保值增值情況，有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況。

9.以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

10.其他需要審計的內(nèi)容。

（二）內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價主要內(nèi)容

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引以及省生態(tài)環(huán)境集團和資產(chǎn)管理公司的內(nèi)部控制制度，圍繞重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素出發(fā)，對2023年末資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制設(shè)計有效性和2023年資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制運行情況進(jìn)行全面、客觀的評價。主要內(nèi)容包括：

1.內(nèi)部環(huán)境評價，以組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任等應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部環(huán)境的設(shè)計及實際運行情況進(jìn)行認(rèn)定和評價；

2.風(fēng)險評估機制評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)風(fēng)險評估要求，以及各項應(yīng)用指引中所列主要風(fēng)險為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對日常經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、應(yīng)對策略等進(jìn)行認(rèn)定和評價；

3.控制活動評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項應(yīng)用指引中的控制措施為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對相關(guān)控制措施的設(shè)計和運行情況進(jìn)行認(rèn)定和評價；

4.信息與溝通評價，以內(nèi)部信息傳遞、財務(wù)報告、信息系統(tǒng)等相關(guān)應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機制的健全性、財務(wù)報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進(jìn)行認(rèn)定和評價；

5.內(nèi)部監(jiān)督評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項應(yīng)用指引中有關(guān)日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部監(jiān)督機制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評價。

6.合規(guī)有效性評價，根據(jù)《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法》《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《省屬企業(yè)合規(guī)管理提升行動工作方案》等，圍繞合規(guī)管理組織、合規(guī)管理制度、合規(guī)運行機制、誠信合規(guī)文化、合規(guī)管理保障等方面開展合規(guī)管理體系有效性評價。

五、投標(biāo)單位相關(guān)要求

1.2021年至今，投標(biāo)人需要有不少于兩個國有企業(yè)主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計工作業(yè)績且有不少于一個國有企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督評價或?qū)徲嫻ぷ鳂I(yè)績（投標(biāo)人提供業(yè)務(wù)合同）。

2.此次項目團隊人數(shù)不少于5人，且至少包含1名注冊會計師；項目主審、項目經(jīng)理應(yīng)具有國有企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任審計及內(nèi)部控制審計工作經(jīng)驗，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上，在投標(biāo)單位工作兩年以上（提供社保證明），并持有執(zhí)業(yè)注冊會計師證書（提供證書復(fù)印件）。除項目主審、項目經(jīng)理外的其他項目團隊成員，在投標(biāo)單位工作一年以上（提供社保證明）。

投標(biāo)人需提供相應(yīng)證明材料，并出具書面承諾；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，項目主審、項目經(jīng)理及1名注冊會計師不得撤場；實際到審計現(xiàn)場的項目主審與投標(biāo)書上不一致，發(fā)標(biāo)人有權(quán)解除合同并要求中標(biāo)人賠償，投標(biāo)書中的注冊會計師未能到現(xiàn)場的，每調(diào)換1名扣除1萬元審計費，每減少1人扣除0.5萬元審計費；其他助理人員每調(diào)換1名扣除0.5萬元審計費，每減少1人扣除0.2萬元審計費。

3.最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄（投標(biāo)人須自行核查并出具書面承諾）。

4.能夠保守公司的商業(yè)秘密。

5.投標(biāo)單位應(yīng)確保進(jìn)駐現(xiàn)場后2個月內(nèi)提供審計報告征求意見稿；業(yè)務(wù)約定書簽訂之日起3個月內(nèi)提交紙質(zhì)報告各6份(即經(jīng)濟責(zé)任審計報告6份、內(nèi)控體系監(jiān)督評價審計報告6份），同時提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標(biāo)后按時保質(zhì)完成工作（投標(biāo)人提供書面承諾，且承諾若不能按時保質(zhì)完成工作，邀請方無須支付審計費，并承擔(dān)賠償責(zé)任）。

6.本項目采取資格后審方式，不滿足投標(biāo)單位相關(guān)要求的投標(biāo)報價無效。

六、評標(biāo)方式、評選標(biāo)準(zhǔn)及投標(biāo)控制價

（一）評選方式

本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進(jìn)行開標(biāo)、評標(biāo)；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為綜合評標(biāo)法。

（二）評選標(biāo)準(zhǔn)

1.本項目采取資格后審方式，不滿足投標(biāo)人資格要求的投標(biāo)報價無效；

2.經(jīng)初步評審合格的投標(biāo)文件，評審小組對投標(biāo)人按技術(shù)標(biāo)和商務(wù)報價進(jìn)一步評審、比較，并量化打分，滿分100分，經(jīng)評審小組評審后，以商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)總分從高到低推選3名中標(biāo)候選人；若出現(xiàn)總分相同的情況，報價低的投標(biāo)人順序優(yōu)先，若出現(xiàn)商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)得分均相同的情況，由評標(biāo)小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術(shù)部分總分60分。其中：項目負(fù)責(zé)人業(yè)績20分（擬派項目負(fù)責(zé)人作為項目負(fù)責(zé)人最近3年從事過國有企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任審計的業(yè)績，每提供一個得5分；擬派項目負(fù)責(zé)人作為項目負(fù)責(zé)人最近3年從事過國有企業(yè)內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價的業(yè)績，每提供一個得5分；最高得20分）；項目團隊配置20分（項目團隊中具有中國注冊會計師，每有1名得10分；具有中級職稱，每有1名得5分；同一人員擁有兩個及以上上述資格的，就高計分，不重復(fù)計分；最高得20分）；審計工作方案20分（至少包括為實現(xiàn)審計目標(biāo)擬采取的審計措施、人員配備、時間安排和審計質(zhì)量控制等，審計工作方案優(yōu)秀的得15-20分、良好的得8-14分、較差的得0-7分）。

（2）報價部分總分40分。投標(biāo)報價算術(shù)平均價的95%為基準(zhǔn)分(低于平均價格的70%的報價為無效報價)，基準(zhǔn)分值為40分，每高于基準(zhǔn)價格1%扣1分，低于基準(zhǔn)價格1%扣0.5分。

3.所有打分精確到小數(shù)點后兩位。

（三）投標(biāo)控制價

本項目投標(biāo)控制價5萬元，超過控制價的投標(biāo)無效。

七、標(biāo)書報送要求

(一)投標(biāo)人應(yīng)按所投項目準(zhǔn)備1份正本和1份副本，在每一份投標(biāo)文件上要明確標(biāo)明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內(nèi)容和副本不符，以正本為準(zhǔn)（注：投標(biāo)文件副本可為正本的復(fù)印件）。

(二)投標(biāo)文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標(biāo)單位情況介紹、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（非企業(yè)無需提供）、投標(biāo)單位2021年以來類似工作業(yè)績證明（提供合同復(fù)印件）。

2.最近三年無重大違法違規(guī)活動證明或承諾、按時保質(zhì)完成工作承諾（承諾書均需加蓋投標(biāo)單位公章或簽章）。

3.項目負(fù)責(zé)人情況：基本情況介紹（包括執(zhí)業(yè)年限）、執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件、類似業(yè)績證明（提供合同復(fù)印件）、社保證明。

4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執(zhí)業(yè)證書情況（須附證書復(fù)印件）、從業(yè)年限情況、社保證明。

5.咨詢服務(wù)方案：清晰闡述適用于國有企業(yè)的離任經(jīng)濟責(zé)任審計方案及內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價審計方案。

6.工作計劃安排：工作進(jìn)度安排、質(zhì)量及方案實施保證、提交報告的期限。

7.投標(biāo)報價：為包含業(yè)務(wù)收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標(biāo)控制價5萬元，超過控制價投標(biāo)無效。

8.投標(biāo)聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標(biāo)文件遞交及截止時間

投標(biāo)文件于2024年5月24日17:30前送至安徽省生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)集團有限公司21樓法規(guī)審計部(地址:合肥市包河區(qū)華山路808號徽鹽世紀(jì)廣場寫字樓A座)，逾期送達(dá)，概不接受。
    聯(lián)系人:薛女士           電話:0551-65283016

省生態(tài)環(huán)境集團公司

2024年5月14日